27家A股房企預(yù)告虧損已超693億元

2021年房企融資總量13038億元，增速達五年最低點

世茂8折出售上海外灘茂悅酒店，一個月回籠資金超百億元

藍光發(fā)展違反交易商協(xié)會兩項規(guī)則，暫停其債務(wù)融資18個月

合生創(chuàng)展要求普華永道辭任核數(shù)師，辭任理由各執(zhí)一詞

中國金茂：金茂服務(wù)已就建議分拆向聯(lián)交所遞交聆訊后資料集

華潤置地獲230億元并購融資

【1】1月28日，在牛年最后一個交易日收官之際，A股房地產(chǎn)板塊上市公司密集發(fā)布了業(yè)績預(yù)告。據(jù)不完全統(tǒng)計，截至1月29日14時，共有64家A股上市房企發(fā)布了業(yè)績預(yù)告。其中13家房企2021年業(yè)績?yōu)樯鲜幸詠硎滋�，分別為：陽光城、藍光發(fā)展、華夏幸福、宋都股份、華遠地產(chǎn)、世聯(lián)行、中天金融、財信發(fā)展、美好置業(yè)等。14家房企2021年業(yè)績續(xù)虧，分別是嘉凱城、新華聯(lián)、奧園美谷、天房發(fā)展等。其中新華聯(lián)預(yù)計2021年虧損約29.4億元-37.2億元，是續(xù)虧額度最大的一家。這27家房企大幅預(yù)虧的主要原因包括經(jīng)營虧損、減值計提、資產(chǎn)處置及財務(wù)費用增加等。

【2】克而瑞研究中心發(fā)布的報告顯示，2021年100家典型房企的融資總量為13038億元，同比下降25.1%，近五年來融資量首次出現(xiàn)負增長，增速同時達到五年來的最低點。從融資結(jié)構(gòu)來看，2021年融資占比最高的仍是境內(nèi)債權(quán)融資，占比達到49%。2021年房企境內(nèi)債權(quán)融資同比下降29%至6436億元；境外債權(quán)融資量3435億元，同比下降26%；股權(quán)融資和永續(xù)債分別募集112億元和58億元，降幅較大，分別同比下降77%和88%，在三條紅線出臺后，永續(xù)債也納入全口徑負債監(jiān)管，企業(yè)永續(xù)債發(fā)債持續(xù)下降。

【3】1月28日，世茂集團公告稱，公司旗下的上海外灘茂悅酒店將出售給上海地產(chǎn)，交易作價45億元。根據(jù)材料，外灘茂悅酒店評估值為56億元，項目存在融資余額36億元，其中35.5億元為酒店抵押融資，融資方為華澳信托和興業(yè)銀行，另有0.5億元為中航信托消費券融資。以此計算，45億成交價相當(dāng)于評估值的8折，這契合了此前管理層對于出售資產(chǎn)的溢價空間表態(tài)。據(jù)不完全統(tǒng)計，世茂集團1個多月時間里通過股權(quán)配售、資產(chǎn)處置等方式，回籠資金已超過100億元。

【4】1月30日，中國銀行間市場交易商協(xié)會刊發(fā)一則自律處分公告，通報藍光發(fā)展（600466.SH）作為債務(wù)融資工具發(fā)行人，存在以下兩項違規(guī)行為：一是以自有資金通過資管產(chǎn)品等方式間接認購自身發(fā)行的債務(wù)融資工具“21藍光MTN001”，扭曲了發(fā)行利率，破壞市場秩序。二是“21藍光MTN001”發(fā)行文件中，關(guān)于藍光發(fā)展不會直接或間接認購債務(wù)融資工具的承諾與實際情況不符，相關(guān)信息披露不真實。交易商協(xié)會認定藍光發(fā)展存在上述兩項違規(guī)，且因藍光發(fā)展存在多期債務(wù)融資工具違約，屬于應(yīng)當(dāng)從重或加重處理的情形，決定對藍光發(fā)展予以嚴重警告，暫停其債務(wù)融資工具相關(guān)業(yè)務(wù)18個月；責(zé)令其針對本次事件中暴露出的問題進行全面深入的整改；對公司時任法定代表人、總裁遲峰予以警告，認定為不適當(dāng)人選6個月；對公司時任財務(wù)負責(zé)人歐俊明予以通報批評。

【5】1月27日，合生創(chuàng)展集團發(fā)布一則關(guān)于核數(shù)師辭任的公告稱，合生創(chuàng)展要求羅兵咸永道會計師事務(wù)所辭任，普華永道亦同意辭任核數(shù)師一職，但雙方就辭任原因各執(zhí)一詞。普華永道同意辭任，但在其辭任函中提請合生創(chuàng)展公司股東及債權(quán)人垂注中指出：普華永道在開展2021財政年度審計過程中，要求合生創(chuàng)展管理層就相關(guān)事項提供進一步資料，“可是到目前為止，羅兵咸永道尚未就合生創(chuàng)展的若干股權(quán)投資、物業(yè)項目的會計處理，及投資物業(yè)的估值，以及這些重大事項對合生創(chuàng)展的財務(wù)報表與相關(guān)披露的整體影響等事項取得所需資料，因此暫時無法計劃并完成必要的審計程序”。而合生創(chuàng)展董事會則在公告中回應(yīng)稱，雙方就2021財政年度的審計費用未能達成共識，所以普華永道要求就上述股權(quán)投資、物業(yè)項目及投資物業(yè)提供進一步資料，來確定會計處理及估值，本公司認為為時尚早。

【6】2月6日，中國金茂在港交所公告稱，金茂服務(wù)已告知，其已就建議分拆向聯(lián)交所遞交聆訊后資料集，以供于聯(lián)交所網(wǎng)站刊載。聆訊后資料集可于聯(lián)交所網(wǎng)站查閱及下載。

【7】1月26日，華潤置地宣布稱，公司及所屬萬象生活分別與招商銀行簽署《并購融資戰(zhàn)略合作協(xié)議》，各方將就并購融資建立深度合作伙伴關(guān)系，招商銀行將全力支持華潤置地及華潤萬象生活的并購業(yè)務(wù)發(fā)展。根據(jù)合作協(xié)議，招商銀行將授予并購融資額度合計230億元，其中華潤置地獲得200億元額度、華潤萬象生活獲得30億元額度。這些資金將全部用于并購業(yè)務(wù)，包括但不限于并購貸款、并購基金、資產(chǎn)證券化以及基于并購相關(guān)業(yè)務(wù)需求創(chuàng)新的各類融資產(chǎn)品。華潤置地表示，此次合作協(xié)議的簽署將支持華潤置地參與房地產(chǎn)項目并購。與此同時，為華潤萬象生活在物業(yè)、商業(yè)、數(shù)字化等各類業(yè)務(wù)拓展上提供金融支持。